Det er skattetid: hvad skattelettelser og job handler betyder for dig

Skattelettelses- og jobloven, vedtaget af Kongressen i december 2017, er et massivt stykke lovgivning. Det er faktisk så kompliceret, at selv regnskabsfolk har brugt meget af 2018 på at forsøge at pakke ud og fortolke det hele. Hvis du bruger et online skatteforberedende websted, skal du dog ikke tænke over, hvordan det vil påvirke processen med at udfylde dine indkomstskatter for 2018. Oprettere af disse webbaserede løsninger siger, at de har indbygget de nye regler på deres websteder. Du kan muligvis opleve, at dit afkast er større eller mindre, end du forventede, som vi forklarer.

Nye formularer, nye planer

Det er ikke kun skattekoden, der er ændret. IRS har foretaget væsentlige ændringer af de gamle formularer og tidsplaner. Forberedelse af dette års selvangivelse vil være meget forvirrende, hvis du bruger papirformularer og gennemgår processen manuelt. Så hvis du aldrig har udforsket online skatteforberedelse, er dette bestemt året at gøre det. Hvis dine afkast er enkle nok, kan du muligvis endda bruge en mobil skatteapp.

At vide, hvilke elementer der kan have indflydelse på dig på forhånd, vil give dig en vis advarsel om tilbagebetaling eller skattefradrag, der findes i bunden af ​​din 1040. Her er et kig på noget af det, du kan forvente, uanset om du indgiver som individ eller en enkeltperson (eller begge dele).

Nogle gode nyheder for mange

Hvorvidt den nye lovgivning er god eller dårlig for dig, afhænger naturligvis helt af din individuelle økonomiske profil. Alle skal dog have fordel af lavere individuelle skattesatser. Der er stadig syv parenteser, men de er alle blevet reduceret. Du beskattes med satser på 10, 12, 22, 24 32, 35 eller 37 procent. Derudover er standardfradraget blevet forhøjet til $ 12.000 for enkelt filere; $ 18.000 til husholdere; og $ 24.000 til fælles filere.

Dette er en stor aftale. Det betyder, at mange skatteydere, der tidligere krævede fradrag, vælger standardfradraget, fordi det giver et resultat, der er så godt som eller bedre, end hvad de ville få, hvis de gik fradragsruten - og det kan spare enorm tid og modtagelse- jagt. Nogle fradrag er også blevet fjernet i år (læs videre for at lære mere om det), så næsten fordoblingen af ​​standardfradraget er især velkommen.

Kongressen eliminerede den personlige fritagelse, men positive ændringer i børnetilskud kan udgøre i det mindste en del af dette tab. Kreditten er fordoblet fra $ 1.000 til $ 2.000 for hvert kvalificeret barn yngre end 17 år, med op til $ 1.400 refunderes. Denne nye tillægskredit for børn har nogle komplekse begrænsninger, men i nogle tilfælde, hvor kreditgivningen bringer dit samlede skattepligt til et negativt beløb, sender IRS dig en refusion.

Derudover er udfasningen af ​​lånet væsentligt forøget. Husholdninger med gifte-arkivering-fælles vil være berettigede, hvis deres indkomst er mindre end $ 400.000, snarere end de tidligere $ 110.000.

Gode ​​nyheder, dårlige nyheder

Nogle gamle fradrag i tidsplan A blev også påvirket af skattelettelses- og jobloven. For eksempel hævede det tærsklen for begrænsninger i velgørende fradrag. Du plejede at kunne trække op til 50 procent af din justerede bruttoindkomst (AGI); nu er det maksimale 60 procent (30 procent for lagrene).

Hvis dine medicinske og tandlægningsudgifter udgjorde mere end 7, 5 procent af din AGI i skatteår 2017 og 2018, vil du kunne trække dem (minimum var tidligere 10 procent).

På den anden side er flere mindre fradrag elimineret, herunder tab for tab og tyveri (bortset fra dem, der er erklæret føderale katastrofer af præsidenten); jobudgifter; og andre diverse fradrag, der måtte udgøre mindst 2 procent af din AGI. Fra skatteåret 2019 er underholdsbidrag ikke længere et fradrag, og underholdningsmodtagere behøver ikke at kræve det som indkomst.

Fordele for husholdninger med høj nettoværdi

Du kan også blive påvirket af ændringer i den alternative minimumsskat (AMT), som blev oprettet, så husholdninger med høj nettoværdi stadig ville betale skat, selv hvis deres faktiske indkomst ikke var væsentlig nok til at udløse en skatteforpligtelse, der var mere afspejler deres økonomiske status. Færre mennesker bliver nu underlagt det.

Rige husholdninger har nu også tilladelse til at kræve deres specificerede fradrag fuldt ud i stedet for at være underlagt "3 procents regel". (Denne regel havde krævet, at skatteyderne reducerer det samlede antal af deres specificerede fradrag med 3 procent for ethvert indkomstbeløb, der oversteg $ 261.500 for enkeltpersoner og $ 313.800 for ægtepar.)

Ændringer, der berører små virksomheder

Skattelettelses- og jobloven er også venlige for virksomheder. Udover at sænke selskabsskattesatsen til 21 procent giver det mulighed for "gennemgående enheder" (virksomheder, hvis indkomst flyder gennem til deres individuelle afkast; dette inkluderer eneejere) til at trække 20 procent af deres forretningsindtægt - medmindre deres skattepligtige indkomst overstiger $ 157.500 for enkelt filere eller $ 315.500 for fælles afkast. Når skatteyderne har passeret en af ​​disse tærskler, kan de stadig være berettiget til et reduceret fradrag.

Men mange tjenesteudbydere har ikke tilladelse til at tage dette fradrag. Denne gruppe inkluderer virksomheder, der leverer regnskabsmæssige, juridiske, medicinske og andre tjenester.

At miste jorden

Ikke alt er gået i skatteyderens retning. For eksempel er den personlige fritagelse elimineret. Værre er, at skattereformloven har lagt en ny grænse for fradraget for statslige og lokale skatter (SALT). Du er ikke længere i stand til at trække mere end $ 10.000 for en kombination af statslige, lokale, salgs- og ejendomsskatter.

Hvis du betaler boliglånsrenter, kan du ikke længere trække det, hvis dit hjem er værd mellem $ 750.000 og $ 1 million. $ 750.000 er nu den øvre tærskelværdi. Renter på boliglån og kreditlinjer er heller ikke fradragsberettigede, medmindre de er vant til at "… købe, bygge eller i det væsentlige godkende den skatteyderes hjem, der sikrer lånet, " ifølge IRS.

En midlertidig boon?

I slutningen af ​​2018 planlægges solnedgang i 2025. Nogle af disse ændringer, der er foretaget ved skattelettelser og joblov, skal ligesom de fleste IRS-skatteregleregler er underkastet en mere detaljeret undersøgelse.

Som altid anbefaler vi, at du konsulterer en professionel skatteudarbejder, hvis den online skatteløsning, du bruger, ikke besvarer alle dine spørgsmål. Websteder med personlig skatteforberedelse forventes at opbygge disse nye regler i deres trin-for-trin spørgsmål-og-svar-formater og de formularer, de producerer. Vi gennemgår dem lige nu, og vi rapporterer om, hvor vellykkede de er med de individuelle anmeldelser.

Hvis du arbejder med mange midlertidige job eller servicebranchen, kan du se vores artikel om, hvordan du arkiverer dine skatter i koncernen. Og for generelle tip til, hvordan du får mest mulig penge, kan du se vores artikel om, hvordan du får en større refusion af dine skatter. For at holde styr på dine penge året rundt, skal du bruge en af ​​vores bedste personlige økonomitjenester.